汽車4S店資金管理的基本規(guī)定

www.zjytjd.com 來源：互聯(lián)網(wǎng) 作者：俠名類別：汽車4S店管理時間：2013-10-22

資金管理的基本規(guī)定

資金是企業(yè)的血脈，財務(wù)部門要加強對資金使用計劃的管理和監(jiān)督，加速資金周效率，提高資金的使用效率，保證資金安全與增值。

1、根據(jù)公司的運營特點，財務(wù)部必須做好資金的計劃與運用，各部門使用資金必須向財務(wù)部門申報支出計劃，以利于統(tǒng)籌安排，保證重點，節(jié)約使用，避免因計劃不周造成資金積壓，提高資金的利用率。

2、一切經(jīng)濟貿(mào)易往來業(yè)務(wù)，必須按合同有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，與對方簽訂合同或協(xié)議，應(yīng)訂明商品名稱、規(guī)格等級，質(zhì)量要求，計價辦法，供貨日期，交貨地點，運輸工具，費用負(fù)擔(dān)，結(jié)算辦法以及違約責(zé)任賠償?shù)葪l款。

3、借支其他資金(包括臨時辦理某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)借款、差旅費等)，由經(jīng)辦人填寫借款單，經(jīng)本部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，到財務(wù)部辦理付款手續(xù)，經(jīng)辦人必須及時辦理報賬手續(xù)(從借款之日起或出差回來一周內(nèi))，不允許掛帳不清，如當(dāng)月不能報賬歸還借款，財務(wù)部可停發(fā)該員工次月工資。

4、賬戶管理：銀行賬戶及賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。不允許任何人為外單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)，利用我公司帳戶進行不正當(dāng)或違法的交易。凡未經(jīng)總經(jīng)理及財務(wù)部經(jīng)理同意或采取隱瞞欺騙手段使用我公司賬號而造成違法行為和經(jīng)濟損失的，由當(dāng)事人承擔(dān)一切法律責(zé)任和經(jīng)濟損失賠償。

5、印鑒管理：

公司財務(wù)專用章是專門用在現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票以及銀行規(guī)定必須使用的其他票據(jù)上，具有專門用途，并向銀行備案留底，具有特定法律責(zé)任的業(yè)務(wù)用章，由總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)部出納會計保管。

公司法人代表私章亦經(jīng)銀行備案留底，使用范圍與財務(wù)專用章相同，由總經(jīng)理保管或總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)部經(jīng)理保管。

銀行賬戶印鑒實行分管并用制，禁止一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人外出時由其委托人代管。因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)批準(zhǔn)帶銀行印鑒外出辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)同由會計、出納兩人分別攜帶印鑒外出，并分別使用蓋印。嚴(yán)禁在任何空白借貸合同、信用證等上加蓋銀行賬戶印鑒，違者須承擔(dān)由此產(chǎn)生的一切后果。

6、財務(wù)部必須定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報銀行存款余額數(shù)目，并預(yù)測近期資金收支動態(tài)情況，提出資金平衡調(diào)度意見，供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。